Tijdschrift Fiscaal Belastingrecht: ‘Het UBO-register en de uitwisseling van UBO-informatie (deel II)’

Door: mr. dr. J.A. Booij

In Nederland zal de Wet ter voorkoming van witwassen en nancieren van terrorisme (hierna: Wwft) worden gewijzigd, ter implementatie van de Vierde Anti- witwasrichtlijn (hierna: de richtlijn). Onderdeel daarvan is de introductie van het UBO-register, waarvoor op 17 maart 2017 een aparte consultatie Implementatiewet UBO-register is gepubliceerd. Eind 2017 was hierover nog altijd geen wetsvoorstel verschenen.

In dit tweeluik is hij eerst ingegaan op de wijze waarop Nederland (mogelijk) uitvoering zal geven aan de verplichting om een UBO-register in te voeren. Deze verplichting vloeit voort uit de vierde-antiwitwasrichtlijn die op 26 juli 2017 in werking is getreden.

In dit tweede deel bespreekt hij of en in hoeverre er een wisselwerking is tussen de wijziging van de Bijstandsrichtlijn (Richtlijn 2011/16/EU) ten aanzien van uitwisseling van UBO-informatie en het UBO-register anderzijds.

Lees het gehele artikel hier.